Zakat sobre el dinero que has prestado: La regla de 2026

Le prestaste £1,200 a tu primo en 2023 para ayudar con una reparación de coche. Ha mencionado que te ha devuelto el dinero dos veces. Todavía no lo ha hecho. Han pasado tres años. ¿Le debes a Zakat 1.200 libras cada año mientras esperas?

La respuesta clásica del fiqh es más matizada de lo que la mayoría de los blogs benéficos aparentan. El dinero que te debes es zakatizable en principio, pero solo por deudas que razonablemente esperas recuperar. Las cuatro escuelas sunitas dividen las deudas en tres categorías con tratamientos muy diferentes. Saber en qué categoría pertenece tu préstamo es la diferencia entre pagar 30 libras al año que no debes y perder el Zakat que debes. Hemos respondido a esta misma pregunta decenas de veces en AmalQ.

El campo de cuentas por cobrar de la calculadora zakat-calculator" clase="enlace interno">AmalQ Zakat calculadora muestra préstamos que razonablemente esperas recuperar. Esa frase comprime el marco que aparece a continuación.

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El marco clásico de tres categorías

Los juristas hanafís clásicos, y siguiendo la mayoría de las sentencias sunitas contemporáneas, dividieron las deudas que se te deben en tres clases según la probabilidad de recuperación. Los términos en árabe son dayn qawī (deuda fuerte), dayn ḍa'īf (deuda débil) y dayn sāqiṭ (deuda cancelada). Las etiquetas importan porque los tratamientos varían.

Deudas fuertes (dayn qawī)

Una deuda fuerte es aquella en la que el prestatario reconoce el préstamo, tiene los medios para devolverla y se espera que la pague en un plazo razonable. Un acuerdo formal, un reconocimiento reciente o un calendario de pagos fijo indican una deuda fuerte. Estos se pueden zakar cada año a su precio máximo en deuda, tratados igual que el dinero que posees tú mismo.

Por ejemplo: el mes pasado facturaste a un cliente de larga duración £4,500 y los plazos de pago son de 30 días. El cliente es solvente y fiable. Esa deuda por cobrar es una fuerte y entra en tu base de Zakat en £4,500.

Deudas débiles (dayn ḍa'īf)

Se reconoce una deuda débil pero no se cierra en el momento o la cantidad. El prestatario no ha incumplido pero tampoco ha devuelto el dinero, y no puedes afirmar con certeza cuándo (o si) vuelve el dinero. Los préstamos familiares sin plazos fijos suelen quedarse aquí.

La postura hanafí sobre las deudas débiles es que el Zakat solo se debe cuando el dinero realmente se recibe, y en ese momento solo le debes al Zakat un año — no por cada año que la deuda haya estado inactiva. La escuela Shafi'i es más permisiva y permite el Zakat anual continuo sobre deudas débiles prorrateadas a la recuperación esperada. La mayoría de los consejos de fatwas del Reino Unido hoy siguen la regla hanafí para deudas débiles porque evita pagar Zakat sobre dinero que quizá nunca veas.

Deudas saldadas (dayn sāqiṭ)

Una deuda anulada es aquella en la que la recuperación realista desaparece. El prestatario ha desaparecido, se ha vuelto insolvente o ha repudiado formalmente la obligación. Han pasado años sin ningún movimiento. Has dejado de esperar ver el dinero.

Las deudas anuladas quedan excluidas por completo de la base de Zakat. No debes nada sobre ellos mientras permanezcan inactivos. Si el prestatario devuelve el dinero inesperadamente en 2030, ese es el año en que el dinero se puede zakatar, tratándose como un solo año de Zakat sobre la cantidad recuperada. No hay obligación de devolver el Zakat por los años que la deuda estuvo inerte.

Cómo categorizar un préstamo de forma honesta

La parte más difícil no es la norma. Es la honestidad personal que implica conceder un préstamo en la categoría adecuada, especialmente cuando el prestatario es familiar o un amigo cercano.

Usa una prueba silenciosa. Si un desconocido te ofreciera comprar este préstamo hoy por el 80% del valor nominal (un 20% de descuento por el momento y la incertidumbre), ¿lo aceptarías? Si es así, la deuda es fuerte. Si aceptas el 50% solo para acabar con ello, la deuda es débil. Si ningún comprador la toca a ningún precio, la deuda queda anulada. El precio de mercado de una deuda es la señal objetiva más cercana que tenemos para la probabilidad de recuperación.

La otra prueba, menos abstracta: el tiempo. Una deuda reconocida en el último año y el prestatario sigue en contacto suele ser sólido. Una deuda de 1-3 años con acuse de recibo intermitente suele ser débil. Una deuda de más de 3 años sin un reconocimiento reciente suele ser anulada.

Ejemplares trabajados

Ejemplo 1: cuentas por cobrar en una pequeña empresa

Salma dirige una consultora de marketing digital en Birmingham. En la fecha de su aniversario de Zakat tiene £3,200 en facturas impagadas de clientes solventes con plazos de 30-60 días. £600 de esas facturas tienen más de 90 días; el cliente ha reconocido la deuda y prometido el pago, pero ha incumplido dos plazos. Las £2,600 restantes están dentro de los plazos estándar.

Salma trata las £2,600 como una deuda fuerte y la añade a su base de Zakat. Las £600 están al límite; Dado los plazos incumplidos pero el reconocimiento constante, lo clasifica como débil y lo excluye por ahora. Si al final se paga, lo añadirá al cálculo del año que viene. Si no se paga hasta dentro de un año, puede que lo cambie a carta de baja por escritura.

Ejemplo 2: un préstamo familiar con retraso largo tiempo

Hamza le prestó a su tío £4,000 en 2021. Su tío reconoció el préstamo en ese momento, pero no lo ha subido desde 2023. No hay fecha fija de reembolso, ni acuerdo firmado, y la relación está tensa. Hamza ha dejado de esperar el dinero.

Es una deuda anulada. Hamza excluye las £4,000 de su base de Zakat cada año. Si su tío paga inesperadamente en 2027, Hamza añade 4.000 libras al cálculo de la Zakat de ese año como una suma anual. No debe back-Zakat para la temporada 2021-2026.

Ejemplo 3: una cartera de préstamos P2P

Idris cuenta con una cartera de préstamos peer-to-peer de £8,500 distribuidos por 60 prestatarios en una plataforma del Reino Unido. La mayoría de los préstamos están funcionando. Tres prestatarios (con un total de £420 en su participación) están en impago. La plataforma marca los préstamos impagados como de recuperación pendiente.

Las £8,080 de préstamos en rendimiento son deudas sólidas y entran en la base de Zakat de Idris. Las £420 en impago son débiles; Lo excluye por ahora y añade lo que se recupere en años futuros a los cálculos de esos años. Ten en cuenta que las plataformas P2P con intereses tienen cuestiones separadas de la Sharia que van más allá de este artículo; Si tu plataforma cobra intereses, el principal sigue siendo tu riqueza, pero los intereses en sí no son ingresos zakables porque no son legítimamente tuyos según la mayoría de las sentencias académicas.

Cuando debes a Zakat deudas con organizaciones benéficas o sin ánimo de lucro

Si has comprometido dinero a una organización benéfica y la promesa aún no se ha pagado, la posición es simétrica. Tú mantienes el dinero quieto — la organización benéfica no — así que permanece en tu base de Zakat hasta que realmente lo transfieres. Una promesa es una promesa, no un pago.

Lo mismo ocurre con las donaciones tipo cuenta de depósito, donde el dinero está a tu nombre aunque esté destinado a una donación futura. Hasta que los fondos salgan de tu cuenta o se comprometan irrevocablemente con un destinatario específico, sigues manteniéndolos y el reloj Zakat sigue funcionando.

amalq-design">Cómo gestiona AmalQ las cuentas por cobrar en la calculadora

El campo de cuentas por cobrar de la calculadora de AmalQ Zakat muestra préstamos personales a cobrar: préstamos a amigos o familiares que esperas que pagues. La pista es pequeña pero cumple con el trabajo del marco anterior. Los préstamos que realmente esperas entran. Las deudas débiles y anuladas permanecen fuera. La calculadora no te pide subdividir más porque la mayoría de los donantes no registran formalmente las categorías; La prueba de expectativas a nivel instintivo es suficiente.

Las cuentas por cobrar de las empresas (clientes, clientes, deudores comerciales) se encuentran en un campo separado dentro de la sección de Inversiones y Activos Empresariales. La división existe porque los cobrables empresariales suelen ser más fáciles de valorar con precisión (una factura tiene un importe nominal y una fecha de vencimiento), mientras que los préstamos personales requieren más criterio.

Un último pensamiento.

Una nota sobre el préstamo en el islam

Prestar dinero sin intereses a una persona con una necesidad genuina es una de las formas más elevadas de caridad en la enseñanza islámica, a veces situada por encima de la propia Sadaqah. Se dice que el Profeta (la paz sea con él) dijo que la recompensa por un préstamo caritativo supera la de un regalo comparable, porque un préstamo es lo que el prestatario necesita, mientras que un regalo podría excederlo.

Si te deben dinero que has prestado sin intereses y finalmente decides perdonar la deuda, el acto de perdón en sí es una forma importante de Sadaqah. Los juristas clásicos la fomentaban cuando el perdón es posible sin perjudicar la capacidad del prestamista para cumplir con sus obligaciones.

Quien perdone una deuda que le debe una persona en dificultad, Allah le dará sombra en el Día en que no haya sombra sino la Suya.

Preguntas frecuentes

¿Le debo a Zakat el dinero que he prestado a un amigo?

Solo si esperas razonablemente que te devuelvan el dinero. El fiqh clásico divide las deudas en tres categorías: fuertes (probablemente pagables), débiles (inciertos) y dados por perdido (sin posibilidad realista). Las deudas fuertes son asumidas cada año. Las deudas débiles suelen aplazarse hasta el reembolso. Las deudas canceladas quedan completamente excluidas.

¿Qué es una deuda fuerte frente a una débil para fines de Zakat?

Una deuda sólida es reconocida por un prestatario solvente con una expectativa clara de reembolso, a menudo en el plazo de un año. Se reconoce una deuda débil pero no se cierra en el momento ni en la cantidad, con el prestatario teniendo dificultades o sin respuesta. La prueba de mercado ayuda: si pudieras vender la deuda hoy casi al valor nominal, es fuerte; Si no, es débil.

¿Qué pasa si un préstamo anulado se devuelve inesperadamente años después?

Añade la cantidad recuperada a tu cálculo de Zakat en el año en que realmente se devuelva. Debes un año de Zakat por la suma recuperada, no un Zakat de respaldo por cada año que la deuda estuvo inactiva. La mayoría de los académicos británicos contemporáneos (NZF, Gurú de las Finanzas Islámicas) siguen la postura hanafí al respecto.

Le presté a mi hermano £2,000 sin fecha de reembolso. ¿Cómo lo categorizo?

Los préstamos familiares sin plazo fijo suelen tratarse como deudas débiles a menos que exista una expectativa clara de reembolso. Si tu hermano es solvente y ambos realmente esperáis que te devuelvan el dinero en uno o dos años, trátalo como algo fuerte e inclúyelo. Si el reembolso es esperanzador pero incierto, exclúyelo de tu base de Zakat por ahora.

¿Se pueden zafar facturas impagadas en mi negocio?

Sí, si el cliente es solvente y dentro de los plazos estándar de pago (normalmente de 30 a 60 días). Las facturas que hayan superado significativamente su fecha de vencimiento sin reconocimiento pueden considerarse deudas débiles y excluirse. La categorización debería reflejar una expectativa honesta de recuperación, no optimismo.

¿Cuenta los intereses de un préstamo para mi base de Zakat?

No, porque los intereses en sí mismos no son propiedad islámica del prestamista ni siquiera cuando se pagan. El principal del préstamo es tu patrimonio y sigue el marco fuerte/débil/dado por cancelado. Cualquier interés recibido convencionalmente no es tuyo para conservarlo bajo la mayoría de las resoluciones; Los donantes suelen donarlo a una causa no elegible para el Zakat para que se deshagan de forma limpia.

¿Necesito un acuerdo por escrito para contar un préstamo en mi base de Zakat?

No estrictamente, pero un acuerdo escrito aclara la clasificación de deuda fuerte y protege a ambas partes. Los préstamos verbales entre partes de confianza siguen siendo válidos en fiqh; Documentarlos simplemente elimina la ambigüedad. De hecho, el Corán recomienda escribir préstamos (Al-Baqarah 2:282), en parte por esta razón.

Si perdono un préstamo, ¿eso cuenta como Sadaqah?

Sí. Perdonar una deuda que debe alguien en dificultades es una forma reconocida de caridad en la enseñanza islámica, a veces situada por encima de un regalo monetario equivalente. Los juristas clásicos fomentaban que el prestamista pudiera permitirse la pérdida sin perjudicar sus propias obligaciones.

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