Zakat sobre pensiones, acciones y criptomonedas: Guía 2026

Los musulmanes modernos del Reino Unido poseen riquezas en lugares que los libros clásicos de fiqh no prevían. Una pensión laboral se alimenta mensualmente mediante auto-inscripción. Un SIPP con diez fondos diferentes. Un ISA de Acciones y Acciones que sigue un índice global. Unos pocos miles de libras de Ethereum comprados en 2022. Nada de esto existía en la Medina del siglo VIII. La buena noticia: los principios subyacentes no han cambiado, y los consejos contemporáneos de fatwas han hecho el trabajo de mapearlos en activos modernos.

Esta guía cubre las cuatro clases de activos que más a menudo confunden a los donantes del Reino Unido: pensiones, acciones individuales y ETFs, ISAs de acciones y acciones, y criptomonedas, incluidos los NFTs.

En AmalQ vemos que los cuatro suben.

Pensiones laborales y SIPPs

La cuestión de la pensión es la más frecuente que recibimos de donantes del Reino Unido. La respuesta depende de una única distinción: ¿puedes, en principio, acceder al dinero?

Pensiones de contribución definida (DC) y SIPPs: zakatables

Son pensiones en las que el dinero se mantiene a tu nombre en un bote que puedes ver, valorar y (después de los 55, pronto 57) retirar. Las pensiones laborales auto-inscritas gestionadas por Nest, Smart Pension, Aviva, Legal & General son todas DC. Las pensiones personales autoinvertidas a través de AJ Bell, Hargreaves Lansdown, Vanguard e InvestEngine también son de centro de datos.

La mayoría de los consejos de fatwas del Reino Unido, incluyendo la National Zakat Foundation, Islamic Finance Guru y Wifaqul Ulama, afirman que estas son aceptables cada año, aunque actualmente no se puede retirar sin una sanción de acceso temprano. La razón: eres dueño de los activos, conoces el valor y la marihuana crece con tus aportaciones. Que el acceso esté restringido por las normas fiscales no cambia la titularidad.

Pensiones de prestación definida (DB): aún no se pueden zacar

Estos son esquemas de 'salario final' o 'promedio de carrera' donde acumulas una promesa de ingresos futuros en lugar de un fondo de activos. Pensión del NHS, Régimen de Pensiones para Profesores, Pensión del Servicio Civil, USS para el personal universitario. No posees activos; Tienes una promesa contractual.

La mayoría de los académicos británicos contemporáneos consideran que las pensiones DB no se pueden zakar hasta que los ingresos empiecen a pagarse. Una vez que comienzan los pagos, los ingresos cuentan como efectivo al recibir y se pueden compensar como parte de tu cálculo anual normal.

Calculando el Zakat en una pensión DC

Existen dos métodos que utilizan los consejos de fatwas del Reino Unido. Ambos son válidos; Elige uno y mantente firme.

Método 1: Revisión (enfoque del Gurú de las Finanzas Islámicas)

Mira en qué está invertido tu pensión. Paga Zakat en la proporción que sí se puede zakatear: normalmente el efectivo, las acciones que se mantienen como dividendos y cualquier exposición a instrumentos de deuda (que en sí no es zakatable como activo, pero sí los equivalentes en efectivo).

• Fondo de estilo de vida laboral por defecto (principalmente acciones, algunos bonos): ~25% del valor del fondo × 2,5%
• SIPP global de renta variable total: ~25% del valor del fondo × 2,5%
• Fondo compatible con la Sharia (HSBC Islamic, Wahed): normalmente entre un 25 y un 40%, consulta la hoja informativa del fondo
• Fondo de mercado monetario / estilo de vida con mucho efectivo (dentro de los 5 años posteriores a la jubilación): más cerca del 70-100% del valor del fondo × 2,5%

Método 2: Liquidación neta (enfoque NZF)

Calcula lo que recibirías si retiraras la pensión hoy, después de la penalización fiscal por acceso anticipado (actualmente 55% para menores de 55 años, más la pérdida de la deducción exenta de impuestos del 25%). Paga un 2,5% de Zakat sobre esa cifra neta. Esto genera una menor responsabilidad y es favorecido por los donantes que consideran que el método de revisión sobrevalora la riqueza accesible.

Acciones individuales y ETFs

Las acciones individuales y los ETFs son aceptables. La cantidad depende de si los estás negociando o manteniendo a largo plazo.

Mantenidos para trading a corto plazo: valor completo

Si negocias activamente la posición con la intención de venderla en cuestión de meses para obtener una plusvalía, se trata como negociar acciones. Paga Zakat al valor de mercado completo en tu aniversario, igual que el inventario de la empresa.

Mantenida a largo plazo por dividendos y crecimiento: ~25% del valor

Si tienes acciones como inversor a largo plazo (el típico inversor minorista con un tracker de Vanguard, un ETF global de L&G o blue chips individuales), te tratan como copropietario de las empresas subyacentes. Paga a Zakat solo por la proporción de los activos de la empresa que en sí mismos son absorbibles: efectivo, cuentas por cobrar, inventario. La proporción varía según la empresa, pero para carteras de renta variable ampliamente diversificadas suele rondar el 25%.

Algunos fondos que cumplen con la Sharia publican anualmente su 'factor Zakat' exacto para que puedas usar la cifra exacta. Wahed publica factores Zakat para cada portafolio. HSBC Islamic Global Equity publica uno para el fondo. Para ETFs no islámicos normalmente tendrías que estimar, y el 25% es el proxy ampliamente aceptado.

ETFs compatibles con la Sharia: mismo cálculo, cifras más fáciles

Los ETFs conformes a la Sharia (Wahed FTSE USA Sharia, HSBC MSCI Islamic) filtran sectores no conformes. El cálculo del Zakat es idéntico al de un ETF no islámico: sigues aplicando el factor Zakat del ~25% al valor a largo plazo de la tenencia. El cumplimiento de la Sharia solo afecta lo que puedes sostener, no el método Zakat.

ISAs de Acciones y Acciones

Un ISA de Acciones y Acciones es simplemente un ETF o cartera de acciones dentro de un paquete fiscalmente eficiente. El envolvente no tiene ningún significado islámico. Calcula exactamente como lo harías para cualquier participación en acciones.

Para un ISA típico de £15,000 FTSE Global All Cap a largo plazo, el cálculo es £15,000 × 25% × 2,5% = £93,75. El factor del 25% incluye el efectivo y las cuentas por cobrar que se encuentran en los balances de las empresas subyacentes, distribuidos a través de miles de participaciones.

Cripto: Bitcoin, Ethereum y altcoins

La mayoría de los consejos contemporáneos de fatwas, incluyendo el Fatwa Centre of America, el Consejo Islámico de Europa y el Muftí Faraz Adam de Amanah Advisors, han dictaminado que las criptomonedas mantenidas como inversión son susceptibles de ser sacrificadas como activo negociable. La opinión minoritaria sostiene que las criptomonedas no son una moneda o mercancía reconocida y, por tanto, no se pueden zatar, pero esto es ahora una postura marginal en 2026 porque la realidad práctica la ha superado: las criptomonedas se compran, venden, mantienen, comercian y heredan como riqueza en todas las comunidades musulmanas del mundo, y tratar la riqueza como riqueza es el principio fundamental del Zakat independientemente del medio que adopte esa riqueza.

El cálculo en sí es sencillo.

Cómo calcular

Toma el valor de mercado en libras de tu cripto en la fecha de aniversario de tu Zakat. No al precio al que compraste. No es el valor más alto durante el año. El precio en la fecha concreta de tu aniversario. Multiplica por un 2,5%. Hecho.

• Bitcoin almacenado en frío: valor total en libras × 2,5%
• Ethereum staking mediante un contrato de staking sin intereses: valor total en GBP del capital + recompensas ganadas × 2,5%
• Stablecoins (USDC, USDT): tratados como efectivo; equivalente completo en libras × 2,5%
• Altcoins en una DEX: misma regla, valor en GBP en tu fecha Zakat × 2,5%
• Criptomonedas en manos de un exchange (Coinbase, Binance): misma regla, el acuerdo de custodia no cambia la propiedad

Una nota sobre el staking y el rendimiento

Las recompensas de staking de redes de prueba de stake como Ethereum son consideradas por la mayoría de los expertos actuales como ganancias legítimas y no como riba, en la base de que estás ofreciendo un servicio real (validación de red) y asumiendo un riesgo real de slashing. El rendimiento de los protocolos de préstamo DeFi de tipo interés es otra cuestión; La mayoría de los estudiosos la tratan como riba y recomiendan dar la cesión a la caridad sin intención de Zakat.

NFTs y coleccionables digitales

Los NFT son la clase de activo moderna más disputada. Los dos puestos principales:

Posición 1: No se puede zakar como coleccionables personales

Si compraste un NFT como objeto de colección personal (una foto de perfil, una pieza de arte digital que exhibes, un pase de membresía para una comunidad), la mayoría de los académicos contemporáneos lo tratan como una pintura en tu pared: un objeto de uso personal, no un activo de inversión. No se puede aguantar.

Posición 2: Zakatable cuando se mantiene para reventa

Si compraste NFTs explícitamente para vender (te uniste a una casa de moneda esperando vender a 5x, tienes una cartera de proyectos de primer nivel esperando una recuperación del mercado), cuentan como acciones de trading. Paga Zakat al precio mínimo de mercado en la fecha de tu aniversario.

La intención de compra es lo que determina la categoría, similar a la regla de venta de propiedades. Hay una tercera opinión minoritaria que dice que los NFT carecen de valor intrínseco y, por tanto, no son zakatables, pero esto está cada vez más fuera de sintonía con la fatwa contemporánea.

Un ejemplo práctico para un joven profesional británico

Hassan tiene 28 años, es ingeniero de software en Londres. Su aniversario de Zakat es el 1º de Muharram. En esa fecha de 2026, sus activos modernos son:

• Pensión laboral Aviva (fondo de estilo de vida por defecto Nest): £18,400
• Vanguard SIPP (FTSE Global All Cap, 100% acciones): £9,200
• ISA de acciones y acciones en AJ Bell (mezcla de S&P 500 y acciones individuales del Reino Unido): £24,800
• Bitcoin en almacenamiento en frío: £6,300
• Stablecoin de 500 USDC: equivalente a £400 GBP
• 3 NFTs de Ethereum comprados como fotos de perfil: no retenidos para reventa

Sigue el método de revisión para pensiones y utiliza el 25% como factor Zakat para participaciones accionariales diversificadas.

Hassan también tiene £4,200 en su cuenta corriente y £8,000 en un ISA en efectivo, lo que añade £305 de Zakat (£12,200 × 2,5%). Su Zakat total para 2026 es de £800.

Lo que hemos aprendido trabajando con donantes británicos

Dos patrones se mantienen entre los donantes que utilizan la calculadora AmalQ. El Zakat de pensiones es la categoría más omitida. Aproximadamente la mitad de los nuevos usuarios nos dice que nunca ha pagado Zakat en su pensión porque no se dieron cuenta de que vencía. Una vez que calculan hacia atrás, el Zakat perdido en años anteriores suele ser considerable. Les ayudamos a establecer un plan de pagos en lugar de entrar en pánico por la suma global.

Los poseedores de criptomonedas son sorprendentemente cuidadosos. Los musulmanes británicos nativos de criptomonedas tienden a llevar sus posiciones hasta el céntimo y a menudo pagan un poco más de lo que hay para estar seguros. Las manos más sueltas suelen ser los inversores veteranos en acciones y pensiones que nunca cuestionaron si su cartera era zakatable.

Amalq-role">Donde AmalQ ayuda

La calculadora de AmalQ Zakat incluye una sección de activos modernos que gestiona la revisión de pensiones, el factor de patrimonio del 25% y los valores de mercado cripto extraídos de fuentes de precios en tiempo real. Introduces los saldos de tus fondos y la calculadora te devuelve un desglose por activo más el total. Desde ahí puedes dar directamente a campañas verificadas elegibles para Zakat con seguimiento completo de entregas.

El fiqh está decidido. La aritmética está estructurada. Lo único que queda es hacerlo.

Y estableced la oración y dad Zakat, y cualquier bien que propongáis para vosotros mismos, lo encontrarán con Allah.

Preguntas frecuentes

¿Pago Zakat en mi pensión laboral?

Sí, si es un plan de aportación definida (Nest inscrito, Aviva, L&G, Smart Pension), no, si es un plan de prestación definida (pensión NHS, Plan de pensiones para profesores, pensión de la función pública). Para las pensiones DC, la mayoría de los consejos de fatwas del Reino Unido calculan el Zakat en un 25% del valor del fondo para reflejar la combinación de activos subyacente. El Gurú de las Finanzas Islámicas y la Fundación Nacional Zakat publican guías metodológicas detalladas.

¿Cómo calculo el Zakat en un SIPP?

Trata un SIPP como cualquier pensión de DC. El método más común es aplicar un factor Zakat del 25% al valor total del fondo si se invierte en un tracker global de renta variable, y luego tomar el 2,5% de esa cifra. Si tu SIPP tiene un fondo compatible con la Sharia (Wahed, HSBC Islamic), utiliza el factor Zakat publicado por el fondo para el año. Normalmente estos casos son entre el 25 y el 40%, dependiendo del riesgo de cartera.

¿Se puede zakar Bitcoin?

La mayoría de los consejos contemporáneos de fatwas, incluyendo el Fatwa Centre of America y el Muftí Faraz Adam de Amanah Advisors, dicen que sí. Toma el valor de mercado en libras esterlinas de tu Bitcoin en la fecha de tu aniversario de Zakat y aplica un 2,5%. Usa el precio en esa fecha concreta, no tu precio de compra ni el máximo del año.

¿Pago Zakat por las participaciones ISA de Acciones y Acciones?

Sí. La ISA es un envuelto fiscal del Reino Unido sin significado islámico. Calcula exactamente como lo harías para una participación equivalente no ISA: normalmente el 25% del valor del fondo × el 2,5% para carteras de renta variable diversificadas. Los fondos conformes con la Sharia dentro de la ISA publican anualmente los factores exactos de Zakat.

¿Se pueden zakar los NFTs?

La mayoría de los estudiosos contemporáneos dicen que depende de la intención. Los NFTs comprados como coleccionables personales (fotos de perfil, arte que exhibes, membresías comunitarias) se tratan como una pintura en tu pared: exentos de Zakat. Los NFTs comprados explícitamente para flip cuentan como acciones de trading y se pueden zakatizar al precio mínimo de mercado en tu fecha de aniversario.

¿Y qué hay de las recompensas del staking de criptomonedas?

La mayoría de los expertos actuales consideran las recompensas de prueba de apuesta (staking en Ethereum, staking Cardano) como ganancias legítimas porque estás proporcionando un servicio real de red y asumiendo riesgos de slashing. Sume el valor de tu capital y las recompensas ganadas para Zakat. El rendimiento de los préstamos DeFi con intereses es otra historia; La mayoría de los estudiosos lo tratan como riba y recomiendan regalar el rendimiento sin intención de hacer Zakat.

¿Puedo deducir las contribuciones a la pensión de mi patrimonio Zakatable?

No. Las contribuciones a la pensión que ya has realizado forman parte del valor del fondo de pensiones, así que el Zakat se calcula sobre el valor del fondo en tu aniversario, aplicándose el factor del 25%. Tampoco se deducen las contribuciones continuas del efectivo; Ya han salido de tu cuenta cuando calculas.

Eché de menos pagar Zakat en mi pensión durante años. ¿Qué hago?

Calcula hacia atrás con la mayor precisión posible. Toma el valor del fondo en cada aniversario perdido, aplica el factor Zakat (normalmente del 25%) y la tasa del 2,5%. Suma todo y págalo lo antes posible. La mayoría de los académicos británicos tratan el Zakat impagado como una deuda que no expira. Si la suma global es grande, un plan de pagos a 12-24 meses es aceptable siempre que lo pagues.

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