زكاة المعاشات والأسهم والعملات الرقمية: دليل 2026

المسلمون المعاصرون في المملكة المتحدة يمتلكون ثروة في أماكن لم تتوقعها كتب الفقه الكلاسيكية. معاش العمل يتلقى شهريا عبر التسجيل التلقائي. SIPP يمتلك عشرة صناديق مختلفة. مؤشر ISA للأسهم والأسهم يتتبع مؤشرا عالميا. تم شراء بضعة آلاف من الجنيهات من الإيثيريوم في عام 2022. لم يكن أي من هذا موجودا في المدينة المنورة في القرن الثامن. الخبر السار: المبادئ الأساسية لم تتغير، وقد قامت مجالس الفتوى المعاصرة بعمل تركيبها على الأصول الحديثة.

يغطي هذا الدليل الفئات الأربع للأصول التي غالبا ما تربك المانحين في المملكة المتحدة: المعاشات، الأسهم الفردية وصناديق المؤشرات المتداولة، ISAs & Shares ISAs، والعملات الرقمية بما في ذلك NFTs.

في AmalQ نرى الأربعة جميعا يظهرون.

معاشات العمل وSIPPs

سؤال المعاشات التقاعدي هو الأكثر شيوعا الذي نتلقاه من المتبرعين في المملكة المتحدة. الإجابة تعتمد على تمييز واحد: هل يمكنك، من حيث المبدأ، الوصول إلى المال؟

معاشات المساهمة المحددة (DC) وخطط SIPP: قابلة للدفع

هذه هي المعاشات التي يحتفظ فيها المال باسمك في وعاء يمكنك رؤيته وقيمته (بعد سن 55 وقريبا 57) سحب منه. معاشات العمل المسجلة تلقائيا التي تديرها Nest وSmart Pension وAviva وLegal & General جميعها هي DC. المعاشات الشخصية المستثمرة ذاتيا عبر AJ Bell، Hargreaves Lansdown، Vanguard، InvestEngine هي أيضا DC.

معظم مجالس الفتوى في المملكة المتحدة، بما في ذلك مؤسسة زكاة الزكاة الوطنية، وخبير التمويل الإسلامي، وجمعية العلماء العلماء، تقول إن هذه الفتوى قابلة للزكاة سنويا، رغم أنه لا يمكنك حاليا الانسحاب دون عقوبة الوصول المبكر. السبب: أنت تملك الأصول، تعرف القيمة، وتنمو الأرباح مع مساهماتك. ما إذا كان الوصول مقيدا بقواعد الضرائب لا يغير الملكية.

معاشات المزايا المحددة (DB): غير قابلة للدفع بعد

هذه هي برامج 'الراتب النهائي' أو 'المتوسط المهني' حيث تكتسب وعدا بدخل مستقبلي بدلا من صندوق من الأصول. معاش NHS، نظام معاشات المعلمين، معاش الخدمة المدنية، USS لموظفي الجامعة. أنت لا تملك أصولا؛ أنت تملك وعدا تعاقديا.

يتعامل معظم العلماء المعاصرين في المملكة المتحدة مع معاشات DB على أنها غير قابلة للدفع حتى يبدأ دفع الدخل. بمجرد بدء الدفع، يحتسب الدخل كنقدا عند الاستلام ويمكن دفعه بالزكام كجزء من حسابك السنوي المعتاد.

حساب زكاة على معاش واشنطن العاصمة

هناك طريقتان تستخدمها مجالس الفتوى في المملكة المتحدة. كلاهما صحيح؛ اختر واحدة والتزم بها.

الطريقة 1: النظر من خلال (نهج خبير التمويل الإسلامي)

انظر إلى ما تستثمر فيه معاشك التقاعدي. ادفع زكاة على النسبة التي يمكن تذكرها: عادة النقد، والأسهم المحجوزة كأرباح، وأي تعرض لأدوات الدين (والذي بدوره ليس قابلا للزكاة كأصل، لكن ما يعادلها النقدي قابل للزكاة).

• صندوق نمط الحياة الافتراضي في مكان العمل (معظمها أسهم، بعض السندات): ~25٪ من قيمة الصندوق × 2.5٪
• مؤشر مؤشر الاستثمار العالمي لجميع الأسهم: ~25٪ من قيمة الصندوق × 2.5٪
• صندوق متوافق مع الشريعة (HSBC Islamic، وحد): عادة 25-40٪، تحقق من ورقة حقائق الصندوق
• سوق المال / صندوق نمط الحياة الثقيل (خلال 5 سنوات من التقاعد): أقرب إلى 70-100٪ من قيمة الصندوق × 2.5٪

الطريقة 2: صافي التصفية (نهج NZF)

احسب ما ستحصل عليه إذا سحبت المعاش اليوم، بعد الغرامة الضريبية على الوصول المبكر (حاليا 55٪ لمن هم دون 55 عاما، بالإضافة إلى فقدان البدل المعفى الضريبي بنسبة 25٪). ادفع 2.5٪ زكاة على هذا الرقم الصافي. وهذا ينتج عنه مسؤولية أقل ويفضل المتبرعون الذين يرون أن طريقة النظر من خلال المبالغة في تقدير الثروة المتاحة.

الأسهم الفردية وصناديق المؤشرات المتداولة

الأسهم الفردية وصناديق المؤشرات المتداولة قابلة للاستفادة من الزكاية. يعتمد المبلغ على ما إذا كنت تتداولها أو تحتفظ بها على المدى الطويل.

محتجز للتداول قصير الأجل: القيمة الكاملة

إذا قمت بتداول المركز بنشاط بنية البيع خلال أشهر مقابل ربح رأس المال، فيعتبر تداولا للأسهم. ادفع زكاة على القيمة السوقية الكاملة في ذكرى زواجك، تماما مثل مخزون الأعمال.

محتفظ بقيمتها طويلة الأجل للأرباح والنمو: ~25٪ من القيمة

إذا كنت تملك أسهما كمستثمر طويل الأجل (المستثمر الشامل النموذجي الذي يملك متتبع فانغارد، أو صندوق مؤشرات متداولة عالمي L&G، أو شركات مستقلة)، فأنت تعامل كمالك جزئي للشركات الأساسية. ادفع زكاة فقط على نسبة أصول الشركة التي يمكن تحملها الزكاكات: نقدا، مدين، مخزون. تختلف النسبة من شركة لأخرى، لكن في محافظ الأسهم المتنوعة بشكل عام، عادة ما يكون المتوسط حوالي 25٪.

بعض الصناديق المتوافقة مع الشريعة تنشر 'عامل زكاة' سنويا حتى تتمكن من استخدام الرقم الدقيق. ينشر وحيد عوامل زكاة لكل محفظة. تنشر HSBC Islamic Global Equity تقريرا للصندوق. بالنسبة لصناديق المؤشرات غير الإسلامية، عادة ما تحتاج إلى التقدير، و25٪ هو الوكيل المقبول على نطاق واسع.

صناديق التداول المتوافقة مع الشريعة: نفس الحساب، أرقام أسهل

تقوم صناديق التداول المتوافقة مع الشريعة (Wahed FTSE USA Sharia، HSBC MSCI Islamic) بفرز القطاعات غير المتوافقة. حساب زكاة مطابق لصندوق المؤشرات غير الإسلامي: لا تزال تطبق عامل زكاة ~25٪ على قيمة الحصة طويلة الأجل. الامتثال للشريعة يؤثر فقط على ما يمكنك حمله، وليس طريقة زكاة.

Stocks & Shares ISAs

حساب ISA للأسهم والأسهم هو مجرد صندوق متداول (ETF) أو محفظة أسهم داخل غلاف فعال ضريبيا. الغلاف ليس له أي أهمية إسلامية. احسب بالضبط كما تفعل مع أي ملكية ملكية.

بالنسبة لنموذج قياسي لمؤشر فانغارد FTSE Global All Cap ISA النموذجي بقيمة 15,000 جنيه إسترليني ومحتفظ به على المدى الطويل، يكون الحساب 15,000 جنيه إسترليني × 25٪ × 2.5٪ = 93.75 جنيه إسترليني. عامل 25٪ يمثل النقد والمستحقات المستحقة الموجودة في ميزانيات الشركات الأساسية، موزعة عبر آلاف الممتلكات.

العملات الرقمية: بيتكوين، إيثيريوم والعملات البديلة

معظم مجالس الفتوى المعاصرة، بما في ذلك مركز الفتوى الأمريكي، والمجلس الإسلامي الأوروبي، ومفتي فراز آدم في أمانة أدفايزرز، حكمت بأن العملات الرقمية المحتفظ بها كاستثمار يمكن الاقتراب منها كأصل قابل للتداول. الرأي الأقلية يرى أن العملات الرقمية ليست عملة أو سلعة معترف بها وبالتالي ليست قابلة للزكاة، لكن هذا الآن موقف هامشي في عام 2026 لأن الواقع العملي قد تجاوزه: العملات الرقمية تشترى وتباع وتحفظ وتداولت وترث كثروة عبر كل مجتمع مسلم في العالم، ومعاملة الثروة كثروة هي المبدأ الأساسي في زكاة بغض النظر عن الوسيط الذي تتخذه تلك الثروة.

الحساب نفسه بسيط.

كيفية الحساب

خذ قيمة السوق بالجنيه الإسترليني لعملتك الرقمية في تاريخ ذكرى زكاة الخاصة بك. ليس السعر الذي اشتريت به. ليست أعلى قيمة خلال السنة. السعر في تاريخ ذكرى زواجك المحدد. اضرب في 2.5٪. تم.

• بيتكوين محتجز في التخزين البارد: القيمة الكاملة للجنيه الإسترليني × 2.5٪
• إيثيريوم من خلال عقد رهن غير فائدة: القيمة الكاملة للأصل بالجنيه الإسترليني + المكافآت المكتسبة × 2.5٪
• العملات المستقرة (USDC, USDT): تعتبر نقدا؛ ما يعادل الجنيه الإسترليني الكامل × 2.5٪
• العملات البديلة على DEX: نفس القاعدة، قيمة الجنيه الإسترليني في تاريخ زكاة × 2.5٪
• العملات الرقمية التي تحتفظ بها بورصة (Coinbase، Binance): نفس القاعدة، ترتيب الحيازة لا يغير الملكية

ملاحظة حول التخزين والعائد

تعتبر مكافآت الرهان من شبكات إثبات الحصة مثل إيثيريوم من قبل معظم الباحثين المعاصرين كأرباح شرعية وليس ربا، بمعنى أنك تقدم خدمة حقيقية (التحقق من الشبكة) وتقبل مخاطر القطع الحقيقية. العائد من بروتوكولات الإقراض اللافائي على نمط الفائدة هو سؤال مختلف؛ يتعامل معظم العلماء معها كربا ويوصون بمنح المحصول للصدقة دون قصد زكاة.

الرموز غير القابلة للاستبدال والمقتنيات الرقمية

تعد الرموز غير القابلة للاستبدال (NFTs) أكثر فئات الأصول الحديثة إثارة للجدل. الموقفان الرئيسيان:

الموقع 1: لا يمكن الاقتناء كمقتنيات شخصية

إذا اشتريت NFT كقطعة شخصية مقتنية (صورة ملفية، قطعة فنية رقمية تعرضها، تصريح عضوية لمجتمع)، فإن معظم الباحثين المعاصرين يعاملونها كلوحة على حائطك: قطعة للاستخدام الشخصي، وليست أصلا استثماريا. غير قابل للرضا.

الموقع 2: زاكاتابل عند الاحتفاظ بإعادة البيع

إذا اشتريت NFTs صراحة للبيع (انضممت إلى دار سك تأمل في البيع بسعر 5 أضعاف، والاحتفاظ بمحفظة من المشاريع الكبرى تنتظر تعافي السوق) فإنها تحتسب كأسهم تداول. ادفع زكاة على سعر السوق بسعر الأرضية في تاريخ ذكرى زواجك.

النية في الشراء هي التي تحدد الفئة، مشابهة لقاعدة تقليب العقارات. هناك رأي أقلية ثالثة يقول إن الرموز غير القابلة للاستبدال تفتقر إلى القيمة الجوهرية وبالتالي لا يمكن إدخالها على الإطلاق، لكن هذا التفسير أصبح بعيدا بشكل متزايد عن الفتوى المعاصرة.

مثال عملي لمحترف شاب في المملكة المتحدة

حسن يبلغ من العمر 28 عاما، مهندس برمجيات في لندن. ذكرى زكاة له هي الأول من محرم. في ذلك التاريخ من عام 2026، كانت أصوله الحديثة:

• معاش أفيفا في مكان العمل (صندوق نمط الحياة الافتراضي من نيست): £18,400
• فانغارد SIPP (فوتسي جلوبال أول كاب، 100٪ أسهم): 9,200 جنيه إسترليني
• مؤشر الأسهم والأسهم في AJ Bell (مزيج من S&P 500 والأسهم الفردية في المملكة المتحدة): £24,800
• بيتكوين محتجز في التخزين البارد: 6,300 جنيه إسترليني
• عملة مستقرة بقيمة 500 USDC: ما يعادل £400 جنيه إسترليني
• 3 NFTs من إيثيريوم تم شراؤها كصور شخصية: غير محتجزة لإعادة البيع

يتبع طريقة البحث عن المعاشات ويستخدم 25٪ كعامل زكاة لحصص الأسهم المتنوعة.

كما أن لدى حسن 4,200 جنيه إسترليني في حسابه الجاري و8,000 جنيه إسترليني في حساب ISA نقدي، مما يضيف 305 جنيهات أخرى بقيمة زكاة (12,200 جنيه × 2.5٪). إجمالي زكاة 2026 هو 800 جنيه إسترليني.

ما تعلمناه من العمل مع المتبرعين في المملكة المتحدة

يوجد نمطان مختلفان بين المتبرعين الذين يستخدمون حاسبة AmalQ. زكاة المعاشات هي الفئة الأكثر تخطيا. حوالي نصف المستخدمين الجدد يخبرنا أنهم لم يدفعوا زكاة على معاشهم التقاعدي لأنهم لم يدركوا أنه مستحق السداد. بمجرد أن يحسب الحساب بالعكس، غالبا ما تكون زكاة المفقودة في السنوات السابقة كبيرة. نساعدهم في وضع خطة دفع بدلا من الذعر بشأن المبلغ المقطوع.

حاملي العملات الرقمية مجتهدون بشكل مفاجئ. يميل المسلمون البريطانيون الأصليون في المملكة المتحدة إلى تتبع ممتلكاتهم بدرجة عالية وغالبا ما يدفعون مبالغ زائدة قليلا للاحتياط. الأيدي الأكثر مرونة عادة ما تكون المستثمرون القدامى في الأسهم والمعاشات الذين لم يشككوا أبدا فيما إذا كانت محفظتهم قابلة للسجن.

"amalq-role">حيث يساعد AmalQ

تتضمن الحاسبة AmalQ زكاة قسم الأصول الحديثة الذي يتعامل مع مراجعة التقاعد، وعامل الأسهم بنسبة 25٪، وقيم سوق العملات الرقمية المستخرجة من بيانات الأسعار الفورية. تدخل أرصدة صندوقك وتقوم الحاسبة بعرض تفصيل لكل أصل بالإضافة إلى الإجمالي. من هناك يمكنك التبرع مباشرة لحملات مؤهلة للتحقق من زكاة مع تتبع كامل للتوصيل.

الفقه محسوم. الحساب منظم جدا. الشيء الوحيد المتبقي هو القيام به.

واستقاموا الصلاة وأعطوا زكاة، وكل خير تصنعونه لأنفسكم ستجده عند allah.

الأسئلة الشائعة

هل أدفع زكاة على معاشي التقاعدي في مكان العمل؟

نعم، إذا كان النظام بمساهمات محددة (Nest المسجل تلقائيا، Aviva، L&G، المعاش الذكي)، لا إذا كان نظام المزايا المحددة (معاش NHS، نظام معاشات المعلمين، معاش الخدمة المدنية). بالنسبة لمعاشات المعاشات في العاصمة العاصمة، تحسب معظم مجالس الفتوى في المملكة المتحدة زكاة على 25٪ من قيمة الصندوق لتعكس مزيج الأصول الأساسي. ينشر كل من خبير التمويل الإسلامي والمؤسسة الوطنية زكاة أدلة منهجية مفصلة.

كيف أحسب زكاة على برنامج SIPP؟

عامل نظام SIPP مثل أي معاش في واشنطن العاصمة. الطريقة الأكثر شيوعا هي تطبيق عامل زكاة بنسبة 25٪ على إجمالي قيمة الصندوق إذا تم استثماره في متتبع أسهم عالمي، ثم أخذ 2.5٪ من هذا الرقم. إذا كان برنامج SIPP الخاص بك يحمل صندوقا متوافقا مع الشريعة (وحد، HSBC إسلامي)، استخدم عامل زكاة المنشور للسنة. عادة ما تكون هذه النسبة بين 25-40٪ حسب مخاطر المحفظة.

هل البيتكوين قابل للزكاة؟

معظم مجالس الفتوى المعاصرة، بما في ذلك مركز الفتوى الأمريكي والمفتي فراز آدم في أمانة أدفايزيزرز، تقول نعم. خذ قيمة السوق بالجنيه الإسترليني لبيتكوينك في تاريخ ذكرى زكاة وطبق 2.5٪. استخدم السعر في ذلك التاريخ المحدد، وليس سعر الشراء أو أعلى سعر في السنة.

هل أدفع زكاة على مقتنيات الأسهم والأسهم ISA؟

نعم. ISA هو غلاف ضريبي بريطاني بلا أهمية إسلامية. احسب بالضبط كما تفعل مع حيازة مكافئة غير تابعة ل ISA: عادة ما يكون 25٪ من قيمة الصندوق × 2.5٪ للمحافظ الأسهمية المتنوعة. تنشر الصناديق المتوافقة مع الشريعة داخل ISA عوامل زكاة دقيقة سنويا.

هل NFTs قابلة للاستفادة؟

يقول معظم العلماء المعاصرين إن ذلك يعتمد على النية. الرموز غير القابلة للاستبدال التي تشترى كمقتنيات شخصية (صور ملفية، أعمال فنية تعرضها، عضويات المجتمع) تعامل كلوحة على حائطك: معفاة من زكاة. الرموز غير القابلة للاستبدال التي تم شراؤها خصيصا للقلب تعتبر أسهما تداولية ويمكن استهلاكها بسعر السوق عند السعر الأدنى في تاريخ ذكرى زواجك.

ماذا عن مكافآت التخزين في العملات الرقمية؟

يتعامل معظم العلماء المعاصرين مع مكافآت إثبات الحصة (رهن الإيثيريوم، الكاردانو) كأرباح حقيقية لأنك تقدم خدمة شبكة حقيقية وتتحمل مخاطر القطع. أضف قيمة رأس المال والمكافآت التي كسبتها معا من أجل زكاة. العائد الناتج عن الإقراض بنظام التمويل اللامركزي على نمط الفائدة هو أمر مختلف؛ معظم العلماء يعتبرونه ربا ويوصون بتوزيع المحصول دون نية زكاة.

هل يمكنني خصم مساهمات المعاش التقاعدي من ثروتي في زاكاتابل؟

لا. المساهمات التي قمت بها بالفعل في المعاشات التقاعدية هي جزء من قيمة صندوق التقاعد، لذا يتم حساب زكاة بناء على قيمة الصندوق في ذكرى زواجك، مع تطبيق عامل 25٪. ولا تخصم المساهمات المستمرة من النقود أيضا؛ لقد غادروا حسابك بالفعل بحلول الوقت الذي تحسب فيه.

فاتني دفع زكاة على معاشي لسنوات. ماذا أفعل؟

قم بحساب السابق بدقة قدر الإمكان. خذ قيمة الصندوق في كل ذكرى مرور فاتت، وطبق عامل زكاة (عادة 25٪)، ومعدل 2.5٪. اجمعها بالكامل وادفعها بأسرع وقت ممكن. معظم العلماء في المملكة المتحدة يعاملون زكاة غير مدفوعة كدين لا ينتهي. إذا كان المبلغ كبيرا جدا، فإن خطة الدفع لمدة 12-24 شهرا مقبولة طالما أنك تدفعها.

صورة البطل: صممت بواسطة فريبيك.